信用證是對賣方的保證或保證，即他們將為一筆大額交易獲得付款。它們在國際或對外交往中尤其常見。將其視為金融機構或交易的另一個認可方支付保險的一種形式。最早的信用證，在18世紀很常見，被稱為旅行者信用證。當代最常見的信用證有商業信用證、備用信用證、可撤銷信用證、不可撤銷信用證、迴圈信用證和紅條款信用證，儘管還有其他幾種。...
什麼是信用證(a letter of credit)？
信用證是對賣方的保證或保證，即他們將為一筆大額交易獲得付款。它們在國際或對外交往中尤其常見。將其視為金融機構或交易的另一個認可方支付保險的一種形式。最早的信用證，在18世紀很常見，被稱為旅行者信用證。當代最常見的信用證有商業信用證、備用信用證、可撤銷信用證、不可撤銷信用證、迴圈信用證和紅條款信用證，儘管還有其他幾種。
關鍵要點：
- 信用證向賣方保證他們將為一筆大額交易得到付款。
- 銀行和金融機構通常承擔著確保向賣方付款的責任。
- 這類單據通常用於國際或外匯交易。
- 單據型別包括商業信用證、備用信用證、可撤銷信用證、不可撤銷信用證、迴圈信用證和紅條款信用證。
理解信用證
商業信用證，有時被稱為進出口信用證，在完成國際貿易中佔有重要地位。國際商會公佈了跟單信用證統一慣例（UCP），大多數商業信用證都遵守該慣例。
備用信用證的工作方式與大多數其他型別的信用證略有不同。如果交易失敗，一方沒有得到應有的補償，當受益人能夠證明其沒有收到所承諾的東西時，備用信用證即為應付。這更多地被用作保險，而不是促進交換的手段。
可撤銷信用證為發行人創造了槓桿作用。根據合同規定，一方在任何時候修改或取消交易所是合法的，通常未經受益人同意。這些型別的信件並不常見，因為大多數受益人不同意這些信件，而且UCP也沒有對這些信件作出規定。
不可撤銷信用證比可撤銷信用證更常見。這些規定，未經有關各方同意，不得修改或取消。不可撤銷信用證可以保兌也可以不保兌。保兌函要求另一家金融機構為付款提供擔保，這通常是受益人不信任另一方銀行的情況。
迴圈信用證是為多種用途而設計的。它們可以用於一系列的支付。這在個人或企業中是很常見的，他們希望在一個持續的基礎上一起做生意。這些信用證通常附有有效期，通常是一年。
紅條款信用證包含買方提供的無擔保貸款，作為合同其餘部分的預付款。有時，一方要求開立紅條款信用證，以獲得購買、**或運輸交易所涉貨物所需的資金。
雙方同意
每一張信用證，不論種類，在提交擔保金融機構審查之前，都要寫在雙方同意的正式檔案中。在為任何交易取得信用證之前，雙方必須在提交申請之前進行清楚的溝通。雙方必須審查申請書上的條款和條件，並瞭解截止日期，包括信用證的到期日期以及從發貨到交單之間給予的任何時間津貼。
雖然大多數信用證涉及國際交換，但它們可以用來幫助促進任何型別的貿易。在同意支援信用證之前，金融機構可能會審查申請人的信用記錄、資產和負債，並試圖找到賣方有合法經營的證據。買方通常與銀行有現有關係。因此，銀行瞭解該方的信譽和一般財務狀況。如果買方不能向賣方付款，銀行負責全額付款。如果買方支付了一部分貨款，銀行負責支付剩餘的貨款。
