什么是信用证(a letter of credit)？

信用证是对卖方的保证或保证，即他们将为一笔大额交易获得付款。它们在国际或对外交往中尤其常见。将其视为金融机构或交易的另一个认可方支付保险的一种形式。最早的信用证，在18世纪很常见，被称为旅行者信用证。当代最常见的信用证有商业信用证、备用信用证、可撤销信用证、不可撤销信用证、循环信用证和红条款信用证，尽管还有其他几种。

关键要点：

• 信用证向卖方保证他们将为一笔大额交易得到付款。
• 银行和金融机构通常承担着确保向卖方付款的责任。
• 这类单据通常用于国际或外汇交易。
• 单据类型包括商业信用证、备用信用证、可撤销信用证、不可撤销信用证、循环信用证和红条款信用证。

理解信用证

商业信用证，有时被称为进出口信用证，在完成国际贸易中占有重要地位。国际商会公布了跟单信用证统一惯例（UCP），大多数商业信用证都遵守该惯例。

备用信用证的工作方式与大多数其他类型的信用证略有不同。如果交易失败，一方没有得到应有的补偿，当受益人能够证明其没有收到所承诺的东西时，备用信用证即为应付。这更多地被用作保险，而不是促进交换的手段。

可撤销信用证为发行人创造了杠杆作用。根据合同规定，一方在任何时候修改或取消交易所是合法的，通常未经受益人同意。这些类型的信件并不常见，因为大多数受益人不同意这些信件，而且UCP也没有对这些信件作出规定。

不可撤销信用证比可撤销信用证更常见。这些规定，未经有关各方同意，不得修改或取消。不可撤销信用证可以保兑也可以不保兑。保兑函要求另一家金融机构为付款提供担保，这通常是受益人不信任另一方银行的情况。

循环信用证是为多种用途而设计的。它们可以用于一系列的支付。这在个人或企业中是很常见的，他们希望在一个持续的基础上一起做生意。这些信用证通常附有有效期，通常是一年。

红条款信用证包含买方提供的无担保贷款，作为合同其余部分的预付款。有时，一方要求开立红条款信用证，以获得购买、**或运输交易所涉货物所需的资金。

双方同意

每一张信用证，不论种类，在提交担保金融机构审查之前，都要写在双方同意的正式文件中。在为任何交易取得信用证之前，双方必须在提交申请之前进行清楚的沟通。双方必须审查申请书上的条款和条件，并了解截止日期，包括信用证的到期日期以及从发货到交单之间给予的任何时间津贴。

虽然大多数信用证涉及国际交换，但它们可以用来帮助促进任何类型的贸易。在同意支持信用证之前，金融机构可能会审查申请人的信用记录、资产和负债，并试图找到卖方有合法经营的证据。买方通常与银行有现有关系。因此，银行了解该方的信誉和一般财务状况。如果买方不能向卖方付款，银行负责全额付款。如果买方支付了一部分货款，银行负责支付剩余的货款。