什么是巴拿马文件(the panama papers)？

巴拿马文件指的是1150万份被泄露的加密机密文件，这些文件是总部设在巴拿马的莫萨克·丰塞卡律师事务所的财产。这些文件于2016年4月3日由德国报纸Sü杜特谢泽滕（SZ），给他们配音“巴拿马文件”

这份文件揭露了21.4万多个避税天堂的网络，涉及200个不同国家的人和实体。SZ和国际调查记者联合会（ICIJ）历时一年的团队致力于破译被披露的秘密文件。

关键要点

• 巴拿马文件是世界第四大离岸律师事务所莫萨克·丰塞卡（Mossack F***eca）数据库中大量财务文件的泄露。
• 这个 文件被匿名泄露给了德国报纸 
• 这些档案揭露了一个由21.4万个避税天堂组成的网络，涉及200个国家的富人、**官员和实体。
• 泄露这些文件的匿名消息来源来自巴拿马，因此被称为巴拿马文件。
• 大多数文件显示没有非法行为，但莫萨克·丰塞卡设立的一些空壳公司被用于欺诈、逃税或逃避国际制裁。

了解巴拿马文件

巴拿马文件是一些文件，其中包含许多富人和公职人员的个人财务信息，而这些信息此前一直被保密。泄密者中包括十几位现任或前任世界领导人、128名公职人员、政治家、数百名名人、商界人士和其他富有人士。

离岸商业实体是合法的，一般来说，大多数文件没有显示出不适当或非法的行为。但记者透露，莫萨克·丰塞卡成立的一些空壳公司被用于非法目的，包括欺诈、逃税和逃避国际制裁。

匿名人士泄露的文件

2015年，Sü一位自称“无名氏”的匿名消息人士联系了杜氏（ddeutsche Zeitung），他提出要泄露这些文件。据SZ称，能源部没有要求任何经济补偿作为回报。数据总量约为2.76万亿字节，是历史上最大的数据泄漏，时间跨度为20世纪70年代至2016年春季。

最初，只披露了一些政客、公职人员、商人和其他涉案人员的名字。曝光的直接后果之一是2016年4月4日冰岛总理甘劳格松辞职。

5月9日，国际调查记者联合会（ICIJ）网站上的一个数据库可以搜索到巴拿马文件中提到的214488个海外实体。

据报道，离岸律师事务所莫萨克·丰塞卡的数据库泄露了1150万份机密文件。

“巴拿马文件”这个名字的来源

这组文件被称为“巴拿马文件”，因为泄漏源于巴拿马。然而，巴拿马**对这个名字表示强烈反对，因为它似乎将一些责任或负面联想归咎于巴拿马。

巴拿马证明，它没有参与莫萨克·丰塞卡的行动。尽管如此，这个绰号依然存在，尽管一些报道此事的媒体称之为“莫萨克·丰塞卡报纸”

巴拿马文件常见问题解答

什么是巴拿马文件丑闻(the panama papers scandal)？

巴拿马文件丑闻涉及巴拿马莫萨克丰塞卡律师事务所泄露1150万份机密文件。德国报纸ü德德谢泽腾（ddeutsche Zeitung）报道说，这起泄密事件曝光了21.4万多个避税天堂，涉及来自200个不同国家的知名人士、**官员和实体。

谁泄露了巴拿马文件？

来自巴拿马的一个匿名消息来源，创造了无名氏，把这些文件泄露给了德国报纸Sü无共同责任的Deutsche Zeitung（SZ）。

莫萨克·丰塞卡怎么了？

2018年3月，莫萨克·丰塞卡终止了业务，但同意继续与当局合作，对巴拿马文件丑闻进行任何正在进行的调查。

有人因为巴拿马文件进监狱吗？

德国对莫萨克·丰塞卡律师尤尔根·莫萨克和拉姆发出逮捕令ón F***eca涉嫌逃税和经营犯罪组织。不过，由于巴拿马的引渡法，他们不会被移交给德国官员。在巴拿马，他们面临与巴拿马文件丑闻和一家巴西公司行贿有关的指控，其中他们在入狱两个月后才结伙。

美国纳税人哈拉尔德约阿希姆冯德戈尔茨（haraldjoachimvondergoltz）被判犯有电信和税务欺诈、洗钱以及与巴拿马文件丑闻有关的一系列其他罪行。他被判在美国联邦监狱服刑四年。

时间会告诉我们还有谁会被指控与这起丑闻有关。