这可能会让很多人感到意外，但不是每个人都需要提交联邦纳税申报表。美国国税局（IRS）对纳税申报要求的起征点水平与税级相同。您是否需要申报主要取决于您的总收入水平和纳税年度的状况。但是，请记住，即使您不需要提交由于您的总收入，您可能仍然有资格获得退款。

关键要点

• 并不是每个人都需要申报联邦税。
• 你的报税状况和总收入是决定你是否需要报税的主要因素。
• 即使你不需要申报，你也可以申请，因为你可以申请退税。

联邦备案要求

地位和总收入将是决定你是否需要申报联邦税的主要因素。IRS有以下要求：

未来几年的注释和更新可在IRS的第17号出版物和第501号出版物中找到。

值得注意的是，65岁是老年人的关键年龄。另外，任何单独申报的已婚个人，如果收入超过5美元，必须申报。总的来说，没有规定纳税的最低年龄，所以纳税申报表主要是关于收入和纳税状况的。

对于19岁以下的受扶养人或24岁以下的全日制学生受扶养人，可能会有一些特殊的考虑因素。IRS为受扶养人提供了以下详细信息，同样来自出版物17和501：

有关家属的更多详细信息，请参见出版物929。

由于冠状病毒大流行，美国国税局将2020年个人联邦纳税申报日期延长至2021年5月17日，而此前的截止日期为2021年4月15日。此外，由于2021年2月袭击德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的冬季风暴，美国国税局将这些州2020年联邦个人和商业税申报截止日期推迟到2021年6月15日。

州备案要求

美国大多数州也从收入中征税，因此了解你所在州的纳税要求也很重要。如果你提交联邦纳税申报表，大多数州都会要求你提交州纳税申报表。每个州的具体要求可以通过TurboTax找到。如果您在与主要居住地不同的州工作获得收入，或者您在纳税年度居住在多个州，您可能需要提交多个州的申报表。

退款

许多低于收入起征点的报税人可以通过报税获得退税，这可以使报税受益。W-2员工和其他在本年度从工资中扣缴税款的员工可享受退款。**还为低收入个人提供一些税收抵免，在纳税时可以为你提供一些退款。

如果在这一年里从你的工资中扣缴了税款，而你的总收入低于个税起征点，你就有资格拿回这笔钱。对于所有纳税人来说，了解你有资格获得的抵税额也可以在纳税季帮助你。

收入抵免（EIC）是低收入者最受欢迎的税收抵免。你必须在25岁到65岁之间才有资格参加。主任工程师将根据您的收入、税务状况和家属而有所不同，更多的家属将为您提供更高的信贷。

对于没有子女的单身申请者，2020年的最高信贷额为538美元，2021年升至543美元。对于有三个或更多子女的申请者，2020年的最高信贷额为6660美元，2021年升至6728美元。

请注意，2021年

为低收入个人考虑的其他信贷包括：

• 儿童税收抵免
• 储蓄信贷（退休投资）
• 儿童和受扶养人税收抵免
• 优质信贷（根据平价医疗法案）
• 美国机会学分（高等教育）
• 终身学习学分（高等教育）

如果你被要求申报联邦税，但没有做到这一点，你可能会受到一些昂贵的处罚。

对非申报者的处罚

如果你的收入高于规定的起征点，你需要向**申报并缴纳必要的税款。如果你有一个很大的纳税义务，没有文件，国税局可以联系你。一般来说，国税局将提供明确的通知，你的义务和所有未缴税款将累算罚款。计算方法如下：

• 未缴税款5%的罚款
• 在两种处罚都适用的任何一个月，减少“未能支付”的处罚
• 每个月收取一次迟交的退货，最多5个月
• 如果申报迟交超过60天，迟交的罚款最低为您未缴税款的100%或330美元（以较小者为准）。

其他考虑因素

在某些情况下，年度纳税申报可能会有额外的考虑。以下是一些可能需要纳税申报的情况，即使您低于起征点。

• 你是一个 个体经营者 年内自雇收入超过400美元的个人。
• 你欠我一个人情 消费税 (i、 例如，对退休计划资产的罚款，因为没有按规定进行最低分配。
• 你欠我的 社会保障 和 医疗保险 对你没有向雇主报告的小费征税。

了解您的纳税义务

了解国税局的年度起征点限额是决定您是否必须每年提交纳税申报表的主要因素。大多数人每年都会有类似的纳税情况，这有助于了解您的纳税义务。

然而，由于失业、婚姻、新孩子的收入下降，有些人可能会年复一年地经历剧烈的变化，甚至在摆脱依赖或接受高等教育后收入会猛增。美国国税局每年都会为每种情况提供详细的信息，所以关键是要及时了解与你个人情况相关的要求。你还应该保存一份长达六年的回报记录。