罗斯401（k）到底要多少税？本质是，当你向它贡献一部分工资时，你不会得到减税，就像你用传统的401（k）一样。相反，Roth 401（k）允许员工在税后缴纳美元。回报是，这些钱及其多年来的收益在退休后提取时不受所得税的约束。

这些计划从2006年才开始实施，但作为一种建立无需纳税义务的退休收入的方式，它们越来越受欢迎。

并非所有公司赞助的退休计划都提供Roth 401（k）。但是当他们有时间并且员工知道的时候，43%的人会选择Roth而不是传统的401（k）。千禧一代尤其可能选择罗斯401（k）。

关键要点

• Roth 401（k）的主要优点是退休时取款是免税的。
• 与其他退休账户一样，在59岁之前进行的分配½ 将受到提前退学的处罚。
• 由于没有收入限制，Roth 401（k）税收优惠对高收入者特别有吸引力。

让我们看看罗斯401（k）的税收细微差别，以及它们与传统的401（k）和罗斯个人退休账户的区别。

对税收和退休的更仔细的观察

在您做出Roth 401（k）选择之前，请考虑以下税务后果。

薪水很高

在任何符合条件的退休账户中，包括传统的和Roth 401（k），当资金留在账户中时，不需要每年缴纳额外的税。

对于roth401（k）计划的参与者来说，直接的不利因素是，支付到账户中的收入的税款将在当年到期。传统的401（k）计划最大的好处之一是，它推迟了这笔钱的所得税，直到未来几年，当户主退休后提取这笔钱。此外，存入传统账户的钱从个人总收入中扣除。实际上，这意味着支付较低的直接所得税，抵消了部分贡献。

Roth 401（k）的供款必须由雇主的 报税截止日期。

退休后税收受到冲击

这两种账户的目的都是为退休后的储蓄者提供收入来源。而且每种账户的征税方式都有很大差异：

• 如果是罗斯账户，所有欠款都已经付清了。这些年的捐款或利润都不应缴纳进一步的所得税。
• 如果是传统账户，那么会费和收益都要纳税。

雇主供款

雇主可以为ROT或传统401（k）提供匹配的捐款。并非所有雇主都这样做，但有些雇主将达到雇员贡献的3%或更多。

在这两种情况下，雇主匹配的是税前的钱。退休后提取的，应当缴纳所得税。

你可能会认为这是一个小问题，因为你的罗斯帐户的其余部分是免税的。这甚至可能是一个优势，抵消了你所有收入所欠的税款。

没有收入限制（不像罗斯个人退休账户）

Roth 401（k）计划的一个主要税收优势是，收入较高的个人有机会将更多的美元存入退休账户，退休时可以免税。收入较高的个人没有资格开立Roth个人退休账户，但他们可以为Roth 401（k）供款。

对于2021纳税年度，罗思个人退休账户供款的年收入限额为：单身人士的调整后总收入（MAGI）为140000美元，逐步淘汰的起始价为125000美元。对于已婚人士联合申报的，MAGI必须低于208000美元，逐步淘汰的起始价为198000美元。

罗斯401（k）没有这样的收入限制。但是，2021纳税年度的供款限制为每年19500美元，50岁以上的参与者每年可获得6500美元。这些金额与普通401（k）计划的供款金额相同。

rmds：你一定要吃

对于Roth 401（k）和Roth个人退休账户，年度最低要求分配（RMDs）的处理方式是不同的。

Roth IRA在账户持有人的有效期内不授权RMD。罗斯401（k）是的。好消息是：这些钱不需要纳税，不像你从传统的401（k）计划中拿的钱。更妙的是，由于Roth 401（k）分配是不纳税的，它们对您的社会保障福利的可征税性没有影响。

坏消息是：一旦你从你的roth401（k）中获得了一个分配，那么这笔钱就不能继续免税增长了。

但还是有办法的

有一个很好的解决办法。如果您在退休时将您的Roth 401（k）转入Roth IRA，您将不再需要RMD。 这是高收入个人获得Roth个人退休账户的一种方式，否则他们将过于富裕而没有资格开业。