什么是不同类型的养老金？(the different types of pension annuities?)

美国的养老金通常是为工人提供退休收入而设立的。雇主可能会为了雇员的利益而创建它们，或者工会可能会为了为不同参与雇主工作的成员的利益而提供它们。大多数由雇员和雇主共同出资，尽管有一小部分完全由雇主出资。福利金通常按月支付给符合最低年龄和服务年限标准的退休人员，并可能定期调整以计入生活费用。一些养老金计划直接支付退休人员；其他人则从保险公司为退休人员购买养老金。。...

Pension annuities in the U.S. provide retirement income for workers.

Pension benefits are typically paid on a monthly basis to retirees who meet minimum standards of age and and years of service.

养老金支付的退休福利通常分为两类：固定福利和固定缴款。固定福利计划通常根据退休人员的收入和服务年限按月支付金额。在美国，一个非常常见的公式是，每服务满一年，过去两年平均收入的2.5%，上限为最终收入的75%或80%。根据这样的计划，在工作20年后，达到最低年龄要求的工人将获得退休前两年平均收入的50%。。

另一方面，固定缴款计划将代表员工缴纳的所有缴款加上收入累加起来。雇员的每月福利基于退休人员预期寿命的精算假设。这种方法很像更现代的退休储蓄计划，比如IRA、401（k）和403（b）。在许多情况下，设定受益和设定提存计划都允许参与者在退休后一次性提取其供款和利息，以换取仅基于雇主供款的减少的福利。。

养老金也可以根据其福利期限进行分类。无论是固定收益还是固定缴款，该福利通常在退休人员的一生中支付，尽管少数人只支付特定的时间，然后停止支付。不过，如果退休人员已婚，那么计算中必须包括配偶。在允许这种选择的州，如果参与者选择了支付100%未婚福利的计划，那么一旦退休人员去世，配偶就不会收到任何福利。大多数养老金计划通常会提供四到五个额外的支付公式，用于在退休人员去世后为尚存配偶提供收入。。

通常，计划参与者在首次加入计划时会从不同的选项中进行选择，但只要他们愿意，就可以随时更改选择。已婚参与者通常必须获得其配偶的同意，才能做出任何减少尚存配偶福利的选择。然而，一旦开始按月支付养老金，这种选择通常是不可撤销的。

参与者通常担心，他们缴纳的任何养老金计划至少会支付给他们或他们的配偶他们自己缴纳的金额，以及任何收入。问题是，如果他们在养老金支付开始后不久死亡，他们多年来为养老金计划缴纳的资金不会返还给雇主或保险公司。为了解决这一问题，养老金养老金规定在“特定时期”内支付如果指定受益人（退休人员和配偶）在特定期限结束前死亡，则向第三名指定受益人支付款项，直到特定期限结束，或者向退休人员的遗产支付一笔代表年金未付余额的总额。。