欺诈审计师负责预防和发现各种类型的欺诈活动。通常情况下,这些人受雇于监管机构,从事这些工作的大多数人都有金融或会计的背景。与大多数监管机构一样,审计师负责保护消费者、商业实体、政府组织和其他机构的利益不受不道德个人行为的影响。
为了防止欺诈行为的发生,审计员的任务可能是为内部会计和簿记制定标准化的程序。在某些行业或地理区域内运作的组织有责任遵守这些审计程序。在某些情况下,这些实体被要求雇用外部审计师进行定期的会计审查。为确保程序得到正确遵守,欺诈审计师可能会对这些实体进行例行访问。通常情况下,审计师有权在任何时候对一个实体的财务运作的任何方面进行即兴审计。
尽管采取了标准化会计程序等保障措施,但许多涉及复杂欺诈行为的案例在很长一段时间内没有被发现。其中许多情况是由于举报人的行动而曝光的。因此,许多监管机构设立了欺诈热线或网站,个人可以通过这些热线或网站举报可疑的欺诈行为。审计师必须调查这些投诉,并与举报人进行面谈。审计员必须确定这些指控是否是无意义的,或者是否有必要进行全面调查。
在审计或调查期间,欺诈审计师组建了一个会计师团队,并为每个人分配了某些责任。会计师们审查财务报告、银行报表、证券交易和其他类型的文件,其中可能包括欺诈的证据。此外,欺诈审计师还与警察部队或其他政府人员联系,这些人员负责审讯被认为是欺诈活动同谋的人。审计员从审讯人员和会计人员那里收集信息,并最终负责确定是否发生了任何欺诈行为。一些欺诈者的行动涉及许多不同的实体,在这种情况下,审计师必须提醒其他代理人调查可能受到某一欺诈案件影响的实体的账户。
在大多数情况下,欺诈审计师必须完成会计、数学或相关专业的本科学位。许多国家的法律要求审计师必须是注册会计师,在这种情况下,欺诈审计师可能必须在开始工作前通过监管考试。一些雇主更愿意雇用那些有特定行业工作经验的审计师,如金融服务或证券行业,因为这些人熟悉这些公司的会计实务。
...们对公民进行审计,以确认他们遵守税法,并对涉嫌税务欺诈或逃税的案件进行调查;还有联邦毒品特工,他们处理违反联邦毒品法的行为;以及国库特工,他们调查造假和其他金融犯罪。联邦特工一般在全国范围内拥有管辖权...
...确保商业报税表的正确填写和处理。他或她负责发现任何欺诈性的报税或扣留收入的情况。计算机数据库跟踪研究和税务违法者的趋势,以使联邦代理人注意到可疑的商业回报。一旦联邦报税表被审计并被认为是准确的,它就会...
... 城市审计师是一名城市雇员,负责保持城市政府的透明度和问责制,向市民展示他们的政府是负责任的行为和明智地使用他们的资金。除了进行审计,一些城市审计师还为他们...
...审查员的工作是拒绝或奖励一项索赔。审查员必须了解与欺诈性索赔有关的红旗,并具有详细的分析技能,以帮助他们确定是否应该奖励一项索赔。 ...
... 普通法上的欺诈包括一方故意对重大事实进行虚假陈述,以诱使另一方采取对其不利的行动。欺诈律师是一名起诉或辩护案件的律师,在这些案件中,被告被指控从事欺诈活动并对他...
...域,经常对刑事事项进行调查。例如,在雇员盗窃或证券欺诈案件中,法务会计可能会被请来分析过去的会计记录或事迹。 ...
...部门也可能负责信息技术政策和风险、公司安全和调查、欺诈检测和调查、以及内部审计。在某些部门和个别公司,这位官员还可以管理内部和外部法规和合同的合规性。 ...