從1950年到1981年,美國每年大約有六家銀行倒閉。 銀行倒閉在20世紀80年代尤為突出,這個時代通常被稱為“儲蓄和貸款危機” 世界各地的銀行都在大量放貸,而各國的外債卻以不可持續的速度增長。
因此,由於低安全性,國際主要銀行破產的可能性增大。為了防止這種風險,巴塞爾銀行監管委員會於1987年在瑞士巴塞爾召開會議,該委員會由10個國家的中央銀行和監管機構組成。
該委員會起草了第一份檔案,規定銀行應持有的國際“最低資本額”。最低資本充足率是銀行總資本的一個百分比,也稱為最低風險資本充足率。1988年,巴塞爾一號資本協議誕生。 巴塞爾新資本協議是前者的延伸,於2007年實施。 巴塞爾協議III正在定稿。 在本文中,我們將看一看巴塞爾協議I及其對銀行業的影響。
1988年,巴塞爾一號資本協議誕生。一般目的是:
巴塞爾協議I的基本成果是定義了銀行資本和所謂的銀行資本比率。為了建立適用於世界上所有銀行和**的基於風險的最低資本充足率,需要對資本作出一般性定義。事實上,在這項國際協議之前,銀行資本沒有一個單一的定義。因此,該協定的第一步是界定它。
巴塞爾協議定義資本分為兩個層次:
信用風險是指銀行的風險加權資產或RWA,即銀行的資產相對於其相對信用風險水平進行加權。根據巴塞爾協議I,總資本應至少佔銀行信貸風險(RWA)的8%。 此外,巴塞爾協議確定了三種型別的信貸風險:
讓我們看一下與風險加權資產和資本要求相關的一些計算。圖1顯示了資產負債表內風險的預定義類別,例如,根據四個相對風險類別進行加權的易受意外事件損失的影響。
圖1:巴塞爾對錶內資產風險權重的分類
如圖2所示,有一筆1000美元的非銀行無擔保貸款,要求風險權重為100%。因此,RWA的計算公式為RWA=$1000× 100%=1000美元。使用公式2,最低8%的資本要求為8%× 風險加權平均值=8%× $1000=80美元。換句話說,公司持有的總資本必須為80美元,與1000美元的無擔保貸款相關。不同型別資產的不同風險權重下的計算也在表2中給出。
圖2:資產負債表資產的RWA和資本要求計算
市場風險包括一般市場風險和特定市場風險。一般市場風險是指由於市場大幅度波動而引起的市場價值變化。特定風險是指由於與證券發行人有關的因素導致的個別資產價值的變化。產生市場風險的經濟變數有四種。這些是利率、外匯、股票和大宗商品。市場風險可以用兩種不同的方法來計算:一種是用標準化的巴塞爾模型,另一種是用銀行的內部風險價值(VaR)模型。 這些內部模型只能由滿足巴塞爾協議規定的定性和定量標準的最大銀行使用。此外,1996年的修訂還增加了資本總額第三級的可能性,其中包括短期無擔保債務。這由中央銀行決定。
巴塞爾一號資本協議受到了多方面的批評。主要批評如下:
這些批評導致了一個新的巴塞爾資本協議的誕生,被稱為Basel II,它增加了操作風險,也定義了新的信用風險計算方法。操作風險是指由於人為失誤或管理失誤造成損失的風險。巴塞爾新資本協議於2007年實施。
巴塞爾協議I旨在評估與信用風險有關的資本,或者如果一方不履行其義務將發生損失的風險。它啟動了增加風險建模研究的趨勢,但其過於簡單的計算和分類導致了對其進行修訂的呼聲,為巴塞爾新協議和進一步協議鋪平了道路,作為風險和資本不斷完善的象徵。儘管如此,巴塞爾協議I作為第一個評估資本風險重要性的國際工具,仍將是金融和銀行業歷史上的一個裡程碑。
...分比。 一級槓桿率告訴你什麼? 一級槓桿比率是由巴塞爾銀行監管委員會於2009年提出的一項國際銀行監管條約《巴塞爾協議III》(Basel III accords)引入的。該比率使用一級資本來評估一家銀行相對於其整體資產的槓桿率。...
...幫助金融市場平穩執行的工具是一套國際銀行協議,稱為巴塞爾協議。這些協議協調了全球銀行的監管,是“國際活躍銀行的框架”,這些協議對銀行以外的人來說是默默無聞的,但它們是金融體系的支柱。巴塞爾協議的制定是...
...慮到它們面臨的長期未來不確定性。正是在這種背景下,巴塞爾協議應運而生,旨在加強重要金融機構的風險管理職能。這些協議是對銀行業的建議,由三套法規組成:巴塞爾協議一、巴塞爾協議二和巴塞爾協議三。 巴塞...