每个人都必须为收入缴纳相应的社会保险费，即使是那些工作超过退休年龄的人。 超过退休年龄工作也可能增加未来的社会保障福利，因为社会保障缴款将继续支付。

关键要点

• 根据你的收入，你可能需要为你的社保收入缴纳所得税。
• 到2020年，夫妻共同申报的总收入在32000美元到44000美元之间的，将必须为其福利的50%纳税。如果综合收入超过4.4万美元，他们将被征收高达85%的福利税。
• 对于单身人士来说，50%的收入门槛在25000美元到34000美元之间，85%的收入门槛在34000美元以上。
• 一些州还将对社会保障收入征税，与国税局的要求不同。

福利所得税

然而，根据社会保障管理限额（每年都有变化），继续工作可能会降低在达到完全退休年龄的那一年内获得的当前付款（如果有的话）。

例如，如果在7月份达到完全退休年龄，则1月至7月的总福利收入必须低于限额，或者每超过限额的收入3美元，社保福利就会降低1美元，即2020年为48600美元，2021年为50520美元。

这笔钱由社会保障局持有，一旦纳税人不再工作，就逐步偿还。无论赚取多少收入，当支付全部福利金额时，达到完全退休年龄当月的收入没有限制。

纳税人等级

然而，在继续工作的同时享受社保福利可能会产生意想不到的负面后果，将纳税人推向更高的税率等级。大多数人忘记了，一定比例的社会保障福利税可能会高达85%——这取决于申报状况和综合收入，包括社会保障福利的一半。

一些州还对社会保障福利征税。通过填写IRS表格W-4V或在线申请自愿扣缴申请表，可以从社会保障福利支付中扣缴税款。  目前有13个州，您的社会保障福利也可能在州一级征税，至少对一些受益人是如此。如果您居住在科罗拉多州、康涅狄格州、堪萨斯州、明尼苏达州、密苏里州、蒙大拿州、内布拉斯加州、新墨西哥州、北达科他州、罗德岛州、犹他州、佛蒙特州或西弗吉尼亚州，请向相关州税务局咨询。与联邦税一样，这些机构对社会保障的征税方式因收入和其他标准而异。

如何降低你的社会保障税

对社会保障福利征税的人有几种补救办法。或许最明显的解决办法是减少或取消临时收入公式中使用的利息和股息。在上述两个例子中，如果纳税人没有在其他收入的基础上申报投资收入，他们本可以减少社会保障税。

因此，解决办法可以是将可报告投资收入转换为递延所得税，例如年金，在1040年提取之前，年金不会出现。如果你有20万美元的存款凭证（CDs）收入为3%，这意味着每年6000美元，那将被算作临时收入。但同样的20万美元在年金内增长，利息再投资回年金，在计算临时收入时，将有效地产生0美元的可报告利息。

一般来说，年金在根据账户类型作为分配时成为应纳税所得额。 因此，几乎任何投资者如果没有将从CD或其他应税工具支付的所有利息全部支出，都可以从将其资产的至少一部分转入递延税款投资或账户中获益。

另一个可能的补救办法是少工作一点，尤其是当你的福利税已经达到或接近征税的门槛时。在上面列出的第一个例子中，如果Jim将其应纳税投资转为年金并少赚1000美元，那么他实际上就没有应纳税福利。将投资从应税账户转移到传统或Roth个人退休账户也将实现同样的目标，前提是没有超过融资限制。

顾问洞察

Steve Stanganelli，首席财务官®, CRPC公司®, AEP公司®, 共因基金 Clear View Wealth Advisors LLC, 马萨诸塞州艾姆斯伯里。

只要你是以自营职业者或雇主的身份工作并赚取收入，那么你就必须缴纳社会保险。

然而，你是否需要为你的社会保障福利缴税，取决于你的调整后总收入（MAGI）。如果您的MAGI高于您申请身份的某个阈值（例如，单身或已婚共同申请），则您的福利应纳税。高达85%的纳税人的社会保障福利是应税的。