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营运资本周转率是一个公式,用于评估企业利用当前可用营运资本的情况。这种类型的衡量可以帮助公司避免浪费性支出,同时也增加了企业将资源转移到项目的潜力,这些项目有望以某种方式加强公司。定期进行这种性质的评估,使公司能够在必要时调整其支出和融资习惯。。...
未偿付应付天数是一个比率,它决定了一家公司偿还债权人所需的平均时间。为了计算未付应付账款天数(DPO),公司的应付账款总额除以同一指定时间段内的销售成本。然后将计算后达到的天数乘以指定时间段内的天数。一般来说,只要一家公司最终能够偿还其应付账款,它的DPO越高越好。。...
营运资本是一个商业会计术语,指公司可立即获得的流动资产。营运资本管理是研究和规划公司资产、债务和现金流的实践,以确保组织有足够的资本运营。从工资到采购,营运资本对一切都至关重要。管理这些资金分为四个不同的领域:现金管理、库存管理、债务人管理和短期融资。。...
净营运资本在计算时衡量公司的流动性、效率和整体财务状况。为了计算这一数额,也称为营运资本比率,公司的流动负债从流动资产中减去。正比率表示偿还债权人债务并改善业务的能力,而负比率表示财务困境。比较不同时期的净营运资本金额有助于确定公司在现金管理方面取得成功的领域和需要改进的领域。。...
速动资产是指已经以现金形式存在或可以在短时间内转换为现金的任何类型的资产。有许多不同类型的资产符合这一基本标准。从家庭预算到跨国公司的运营预算,至少有一定数量的资产可以在现在或不久的将来用于现金目的,这对于任何经济状况都是至关重要的。...
有形资产净值是指公司实际拥有的所有有形资产,减去公司欠下的所有资产。换句话说,有形资产净值是指一家公司可以出售以获得资金的所有东西,减去它必须从收益中偿还的所有东西。不包括无形资产。...
使用的资本回报率,也称为ROCE,是决定资本投资效率和盈利能力的企业融资公式。资本投资通常代表购买或收购用于商业运营的主要资产。建筑物、生产设施、设备或其他固定资产通常由公司通过银行融资购买。为了确定公司利用其资本进行这些投资的情况,公司使用此公式计算将该百分比与用于进行资本投资的银行贷款利率进行比较。该公式由三部分组成:税前利润(EBIT)、总资产和流动负债。。...
固定资产周转率将公司的销售额与其固定资产的价值进行比较。理论上,它显示了一家公司固定资产的使用情况,但也可能表明一家公司是否有太多固定资产投资。关于固定资产周转率的可靠性和信息量有一些争论。...
可持续增长率是指企业在不需要借款的情况下持续实现和维持的增长量。这与最大增长率不同,最大增长率是基于企业通过任何方式扩大业务,并仍能支付其所有费用所能实现的增长量。所有持续盈利的公司都有一个可持续的增长率,这有助于管理层规划业务的持续稳定性。...
资本杠杆率与企业如何利用财务杠杆有关。从本质上讲,这种方法关注的是公司如何在收购新资产或转移资金以支持其一般运营的同时继续保持偿付能力。这一过程既涉及短期债务,也涉及长期债务。...
一家公司或个人持有的任何能够产生一年以上收入的资产都被视为长期资产。这些资产是一家公司持有的有价值的资产,尽管存在任何折旧,这些资产预计仍将持续。这些资产被定义为公司设备、财产和资产负债表上的任何其他资产的价值。...
过度交易有时被称为搅动,是指当某种类型的投资交易以异常快的速度进行时发生的一种情况。该术语也适用于选择过快扩张业务或生产的公司。在这两种情况下,过度交易通常被认为是一种不明智的做法,可能会在以后产生问题。...
现金转换周期有时被称为资产转换周期或净运营周期,是一个用于评估企业当前财务稳定性的简单过程。从本质上讲,现金周期着眼于与做生意的几个基本要素相关的时间段。了解现金转换周期可以让企业了解某些资产在生产、应付和应收账款流程中被束缚了多长时间,因此无法用于企业运营中的投资。 ....
存货和营运资金在企业中是共生关系。营运资本是衡量公司运营流动性的财务公式。基本营运资本公式是流动资产减去流动负债,存货是公司流动资产的一部分。占销售额很大一部分的公司通常拥有大量存货,这可能会影响营运资本公式。与库存相关的重大调整可能表明公司采用了不当的运营或会计技术。。...
经营周期是指从获得存货到出售存货以及随后产生利润之间的时间长度。时间越短,企业获得it库存投资回报(ROI)的速度就越快。一般来说,公司希望缩短运营周期的原因有很多,但在某些行业,长周期实际上是常态。这些周期与会计期间无关,而是根据商品在销售前在库存中的时间长短来计算的。。...