亲爱的tl80，人力资源部的人告诉我，我必须在年底前决定我的健康福利。多亏了你那篇关于灵活储蓄账户的文章，我理解了fsa如何帮助降低医疗成本，但是类似的HSA（健康储蓄账户）呢？这是怎么回事？它比FSA好吗？

签名，储蓄账户寻求者

亲爱的SAS，现在正是考虑健康储蓄账户的最佳时机，因为正如你所提到的，现在是开放注册的季节(具体日期可能会有所不同，但一般来说，开放注册是在11月中旬至12月中旬）大多数人不会注册HSA，也许是因为HSA和HSA兼容的健康保险计划可能比传统的健康保险更令人困惑。但是，别担心，我们可以帮你解决问题，利用HSA。

健康储蓄账户：一种获得医疗费用节税的方法

HSA是一种储蓄账户，你可以把钱存入其中用于支付医疗费用。与FSA一样，HSA具有税收优势：您可以通过“线上”扣减从您的税款中扣除您为HSA缴纳的金额（您不必在您的纳税申报表上逐项列出您的扣减额以获得福利，扣减额会减少您的应税收入），或者，根据您雇主的计划，在缴税之前，捐款是直接从你的薪水中提取的。不管怎样，你每年都会少交税（每个人都喜欢少交税）。

你可以看看HSA储蓄计算器，看看自己的税收优惠。举个例子，如果你每年向HSA缴纳3000美元，联邦税率为15%，州税率为10%，那么由于税收的减少，你可以使用HSA每年节省750美元。把你的捐款增加到5800美元，你就能在你的税单上省下1450美元。

HSA还有其他几个优点：

• 你的HSA中任何你不用的钱都留在账户里，每年都可以免税赚取利息。这与FSAs的“使用它或失去它”政策不同。根据HSA的类型，你可以把你的HSA资金投资于定期储蓄账户、货币市场基金、CDs或共同基金。
• 当你换工作时，你可以带上你的HSA；这个账户属于你，而不是你的雇主。
• 您的雇主可以代表您向HSA捐款。免费的钱！
• 你可以使用HSA作为一种退休计划：一旦你年满65岁，你就可以从HSA取钱而不必支付非医疗费用。从你开HSA到退休，你的账户里的利息是复合的(如果你在65岁之前把钱拿出来，除了一笔合格的医疗费用，你将被处以20%的罚款，除非你是残疾人。所以别想了。）

听起来不错，对吧？好吧，关键是：

你需要什么资格的HSA：高免赔额健康计划：要有资格的HSA，你必须有一个特定类型的健康保险：高免赔额健康计划（HDHP），一般来说，没有其他健康保险。

高免赔额的健康计划有时会吓跑人们远离HSAs。顾名思义，每年的免赔额比一般的医疗保险要高，个人保险至少1200美元，家庭保险2400美元（免赔额由个人医疗保险确定，例如安泰保险，但美国国税局规定了这些最低限额）。免赔额意味着您必须自付一定数额的医疗保健费用，然后HDHP才能为您报销。您的HDHP的保险费不算在内（尽管单独的长期护理保险的付款确实计入免赔额）。

什么是可扣除和合格的医疗费用：许许多多类型的医疗费用可以支付与HSA，包括：牙科服务，处方，眼镜和LASIK，和医生办公室访问。国税局公布的502有一个医疗和牙科费用的综合清单，可能符合条件。

HSA的另一个优点是：您也可以使用HSA为您的配偶或受抚养人支付符合条件的医疗费用，而无需缴纳税款。

为什么选择hsa而不是fsa

我们已经讨论了HSA和FSA之间的一些区别（每年的延期、转岗等）(你可以有两种类型的账户，但只有在某些情况下，例如如果你的雇主提供的FSA非常有限，那么你就可以有HSA。）最大的区别是，账户中的钱可以赚取利息，你可以永远用来支付医疗费用，或者在你65岁以后，任何其他费用。

一个很大的区别，当谈到高铁是保费。高免赔额健康计划的保费通常较低，比传统计划低50-60%。举个例子，我看了一个HDHP，在我丈夫的福利选项上，每两周有69.55美元的免赔额，而我们以前使用的传统计划，每两周有86.95美元的免赔额，用HSA可以节省大约400美元/年。然而，还有其他的健康保险计划选项高达258.80美元（以我个人为例），这是一个大约4542美元的保费节省一年的差异。

使用HSA很容易。通常，你会得到一张借记卡或支票簿来支付费用，而无需获得HSA管理员的批准。

最后，许多计划都有所谓的“保费传递”，其中一部分HDHC保费会自动贡献给HSA。所以，不像传统的健康计划，你所有的保费只是保险，并没有真正加起来，通过传递，至少你的健康保险费的一部分是你的储蓄。

为什么你可能不想要hsa

到目前为止，听起来是最好的选择，对吧？不过，有几件事可能会让你重新考虑：

• 你必须支付费用，直到所有的免赔额得到满足，这意味着如果你有一个重大的医疗费用在年初（之前你的HSA供款和通过存款），你不会得到报销，直到今年晚些时候。有了FSA，你可以在任何时候得到补偿，甚至在一月份，在你所有的FSA供款积累之前。
• 你每年可以为HSA捐款的金额也有一个限制。2011年，个人保险为3050美元，家庭保险为6150美元。对于个人保险，你通常可以在FSA中存更多（最多5000美元）。
• tl80的读者dilbert69在FSA的文章中也提到HSA基金可能需要缴纳州所得税（例如，在加利福尼亚州），所以你也应该考虑到额外的费用。

这些是HSAs的基础。欲了解更多信息，请查看HSA经理常见问题解答或国税局出版物969的官方词汇。此外，请务必将HDHC计划福利与传统医疗保险福利进行比较，以确保哪种福利最能满足您的需求。

祝你好运！

爱你，生活黑客

这张照片是由zimmytws/Shutterstock的原作改编而成。

你可以在Twitter或Google+上关注或联系这篇文章的作者梅兰妮·皮诺拉。