现金流计划是对未来时间段的预期流入或流出的具体概述。个人和公司都会使用这些计划,尽管形式和功能有所不同。虽然个人现金流计划通常侧重于根据工资和家庭支出制定个人预算,但商业现金计划可以包括预算、债务和股权融资的资本结构计划、新商业机会的净现值计算,以及其他详细的预测或公式。。
个人通常会通过列出他们从工作中获得的月总收入、投资利息和其他现金来源来启动现金流计划。该计划还将包括一个预算,它代表了一个特定时期内所有支出的详细清单。费用包括租金或抵押付款、汽车贷款付款、食品、服装、保险、水电费、儿童保育或学校付款以及杂项。个人可以创建预期预算或基于历史信息的预算。无论哪种方式,个人都将清楚地了解与他们的生活方式相关的现金流。。
大多数企业将现金管理功能作为现金流计划的一部分。现金管理功能可以是特定员工的指定职责,也可以是附加在员工职责上的一组附加任务。虽然公司也会将预算作为其计划的一部分,但预算通常相当广泛。公司通常根据部门支出制定预算。因此,销售、会计、生产、信息技术和市场营销部门都将有一个具体的预算。然后,每个单独的预算都将合并成一个大型总预算,其中将概述下一年的所有未来支出。。
公司现金流计划的另一个方面是资本结构。大多数公司将使用债务和股权融资的组合来支付大规模商业采购。外部融资允许一家公司保留其标准运营中的现金用于常规支出。资本结构的每一部分都会对公司的现金流产生不同的影响。例如,传统的银行贷款通常要求公司遵守严格的还款计划,包括按贷款的本金和利息定期还款。股权融资通常更灵活。公司可以通过与风险资本家签订投资合同来确保投资的具体条款。这使得该公司可以通过每月还款避免立即现金流出。大多数情况下,公司会在未来的指定时间偿还投资。。
主要区别——折现现金流与未折现现金流 货币的时间价值是一个重要的投资概念,它考虑到由于通货膨胀的影响,资金的实际价值下降。折现现金流与未折现现金流之间的关键区别在于,折现现金流是调整后的现金流,以纳...
主要区别——现金流量与资金流量表 现金的可用性是企业生存的一个重要方面。现金流量表和资金流量表是企业编制的两个重要报表。然而,这两个报表经常混淆,因为这两个报表的目的都是证明本组织的现金/资金可用性。...
直接的(direct)和间接现金流(indirect cash flow)的区别 直接现金流量和间接现金流量是现金流量表中计算经营活动产生的净现金流量的两种方法。现金流量表主要由三部分组成:经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金...
现金流量表与现金流量预测 那些正在学习理解不同财务报表的人,也必须学会理解现金流量表和现金流量预测之间的区别,因为它们提供了对一个组织的财务健康状况的两种不同看法。企业编制了许多财务报表,包括损益表...
...用的变动如何影响现金状况。 内容1。概述和主要区别2。什么是资产负债表3。什么是现金流量表4。并列比较——资产负债表与现金流量表 什么是资产负债表(a balance sheet)? 资产负债表,也称为财务状况表,是由公司编制的一份...
...ion估计投资者需要多少年的时间才能从债券的价格中获得现金流的回报。 修正久期衡量利率变化1%的债券价格变化。 固定收益投资组合的持续时间是按投资组合中持有的个别债券持续时间的加权平均数计算的。 1:35 持续...
Example of Cash Flow Statement 现金流量和资金流量的差异在会计上是显而易见的。最简单的说,现金流发生在现金进出企业的时候。另一方面,资金流动是指企业的财务状况在上一年度和当前年度之间发生变化。 术语“现金流量”则...
资产负债表和现金流量表是两个不同的财务术语,但它们都有助于判断个人或组织的财务状况。前者考虑资产、负债和其他所有者权益,后者考虑资本流入和流出。资产负债表(balance sheet) vs. 现金流量表(cash flow statement)资产负债...
... 现金流对冲是一种投资策略,旨在保护个人免受特定对冲项目的可变现金流风险。这种风险可能是由特定资产或负债造成的,这些资产或负债产生的收入与预期不同,并且...
... 现金流量票据是一种金融合同,作为借款人承诺向贷款人偿还债务的文件。这种类型的票据用于各种不同的情况,包括零售企业、房地产交易,甚至法院命令的结算。还款...