在投资领域,在易于访问的交易账户中持有的资金被称为现金资产。具有高度流动性的可销售投资工具称为现金等价物。投资者将资产以现金和现金等价物的形式保存,以在股市波动期间将本金风险降至最低。
支票账户是一种现金账户,人们可以不受限制地进行日常交易。账户持有人通常对存入支票账户的资金收取很少或没有利息。银行和投资公司通常为流动性最差的投资支付最高的利率,因此支票账户支付的回报最低。储蓄账户是另一种现金账户,尽管大多数储蓄账户都有每月或每季度取款的限制。。
存单是银行发行的短期债务工具。CDs有本金担保,但通常期限为六个月或六个月以上,在此期间,投资者无法在不支付罚金的情况下获得资金。当CD到期时,CD账户持有人将收到保费回报以及CD期限内产生的任何利息。由于缺乏本金波动,期限为六个月或六个月以下的CDs通常被称为现金等价物。长期存单被视为非流动性,因为账户持有人必须等待更长的时间才能获得资金,尽管所有存单都有本金保护,但长期存单的非流动性阻止了此类账户被归类为现金等价物。。
期限为六个月或六个月以下的政府债券被视为现金等价物,尽管大多数投资分析师只使用这一术语来描述信用评级高的政府发行的债券。信用评级差的政府发行的债券具有很高的违约风险,因此无法与现金投资进行比较。商业票据是公司发行的一种无担保债务,是另一种现金等价物。保守的货币市场共同基金包含现金和现金等价物,由于这些基金相对稳定,许多投资者在股市下跌时将资金投入这些基金。。
经纪账户是投资公司提供的证券账户,投资者可以在其中持有现金和现金等价物。账户持有人将现金存入经纪账户,然后用现金收益购买证券,包括CD等现金等价物。在大多数国家,经纪账户中持有的现金和现金等价物都会面临本金风险,因为与许多银行账户不同,持有证券的账户没有保险。
...示,包括应付给埃克森美孚的应收账款,以及现金和现金等价物、应收账款和存货。 非流动资产列在流动资产下面。这些以蓝色突出显示,代表埃克森美孚的长期投资,如石油钻井平台和生产设施,属于不动产、厂房和设备(PP...
...制现金流量表时,包括现金的期初余额、期末余额和现金等价物。编制资金流量表时,不包括现金及现金等价物的期初余额。 现金流量表是财务报表的一部分,而资金流量表则不是。 总结 现金流和资金流都是非常有用的,特...
现金和套利交易是一种套利策略,涉及两个交易部分,以完成交易。从本质上讲,证...
... 现金等价物是一种安全的投资,风险很低,几乎可以确保结果。有许多不同类型的投资可以正确地确定为现金等价物。如有必要,这些债券往往很容易转换成现金,在某些情况...
...币或硬币,但在现金管理中,公司通常也使用支票等现金等价物。随着货币系统变得越来越抽象,使用电子方法,这种情况变得越来越普遍。 ...
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...项下,代表公司拥有的流动资产;这通常包括现金、现金等价物和短期投资。在这种情况下,净现金指扣除公司债务后剩余的现金。例如,如果一家公司有100万美元现金,欠银行50万美元,那么它的净现金为50万美元。 ...
折旧和现金流之间的联系在于,折旧是一种非现金支出,它会减少公司净利润表中报...
现金换钥匙协议可以为住户提供搬迁费用。被取消抵押品赎回权的房屋的新主人也享...