什么是年金贷款？(annuity loans?)

递延年金所有者可以通过年金贷款临时获得账户资金的免税使用权。一般来说，年金贷款可以相当于账户余额的一半。只要贷款按时支付，贷款金额就不征税。...

Annuity loans are preferable over withdrawals to access annuity funds.

递延年金所有者可以通过年金贷款临时获得账户资金的免税使用权。一般来说，年金贷款可以相当于账户余额的一半。只要贷款按时支付，贷款金额就不征税。

贷款和利息都会返还给年金账户。如果业主停止支付贷款或违约，贷款将被视为分配。在美国，年金分配须缴纳所得税。如果借款人年龄在59岁1/2以下，还需缴纳罚款税。

一般来说，保险公司提供年金。这些保险公司为年金贷款设定利率和条款。有些公司除了收取利息外还收取贷款服务费。

为了获得年金基金，年金贷款优先于取款。贷款可以为业主节省税款。提款应立即缴纳所得税和罚金税（如适用）。

借款人通常有长达五年的时间偿还年金贷款。一些保险公司延长了用于购买主要住宅的贷款的还款期。延期还款期限通常不超过20年。

这些贷款也有一些负面影响。如果其中一个未按时偿还，则被视为分配。借款人须立即偿还贷款、未付利息、贷款费用以及任何到期税款。如果业主无法偿还贷款，未偿贷款余额将继续产生利息。

年金的目的是建立递延所得税。这些收入然后分期支付，以提供退休期间的收入。贷款会降低年金的盈利能力，直到资金到位。任何未偿还的贷款余额都不会产生利息。

当年金贷款永远无法偿还时，所有者将无法实现年金的目的。任何未返还年金的资金将不再有助于账户的税收递延增长。这减少了退休期间提供收入所需的资金。

未偿还的年金贷款也会阻止所有者将年金转移或展期至另一家保险公司，而不受惩罚。一般来说，借款人必须在当前的保险公司持有年金，直到贷款偿还。一些保险公司将允许转让。在这种情况下，任何未偿贷款余额都被视为一种分配，并相应征税。

如果年金是借款人公司退休计划的一部分，则年金贷款具有额外风险。通常，如果借款人离开雇主或被终止，必须立即偿还未偿还的贷款余额。如果员工无法偿还贷款，未偿贷款余额将成为分配。将征收所得税，可能还有罚金税。

发表于 2022-02-06 04:40
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分类：商业金融

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