如果你交税后还有余钱，恭喜你！你有“可支配收入”，但现在还不要疯狂消费。仅仅因为你有可支配收入并不意味着你也有“可自由支配收入”。在个人理财和预算中，这两个术语是最重要的。了解什么是可支配收入和可自由支配收入以及它们之间的区别是在可管理的预算内创造和舒适生活的关键。

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• 可支配收入是指您在缴纳联邦、州和地方税后，从年度总收入中剩下的金额。
• 可自由支配收入是指您在缴纳所有税费和支付所有生活必需品（如住房、医疗和服装）后剩余的金额。
• 可自由支配的收入既可以储蓄，也可以花在旅游和娱乐等非必要的事情上。
• 可支配收入和可自由支配收入水平是衡量一个国家经济健康状况的关键指标。

可支配收入定义

可支配收入，也称为可支配个人收入（DPI）或净工资，是指您在缴纳所有联邦、州和地方直接税后，从年度总收入中剩余的金额。

例如，一个家庭年收入为90000美元，纳税额为20000美元的家庭，其可支配净收入为70000美元（90000-20000美元）。经济学家利用可支配收入来确定家庭储蓄和消费习惯的全国趋势。

根据国际经济合作与发展组织（OECD）的数据，美国的平均可支配个人收入（DPI）约为每户44000美元。在经合组织调查的36个国家中，美国的DPI远高于31000美元的平均值。

应注意的是，间接税，如销售税和增值税（VAT）不用于计算可支配收入。虽然它们通常会降低有效消费能力，但对于个人来说，追踪它们是极其困难的。

除了个人财务状况外，可支配收入对国民经济也很重要。例如，美国联邦政府用它来衡量消费者支出和最重要的消费者物价指数（CPI）——各种商品和服务的全国平均价格。作为通胀、通缩或滞胀的关键指标，CPI是衡量国家经济健康状况的关键指标。

可支配收入与可自由支配收入

仅仅因为你交税后还有余钱，你就要非常小心你花得有多快。不能将可支配收入与可自由支配收入混为一谈，忽视两者之间的差异会影响你的预算。

可自由支配收入是指您在缴纳所有税费以及支付租金、抵押贷款、医疗保健、食品、服装和交通等必需品后，从年度总收入中剩余的金额。换句话说，自由支配收入是可支配收入减去不可避免的生活费用。

例如，同一个家庭在为其90000美元的总收入缴纳了20000美元的税款后，还剩下70000美元的可支配收入，该家庭还必须支付：

• 租金20000元；
• 1万美元用于食品杂货和医疗保健；
• 水电费5 000美元；
• 服装费5 000美元；和
• 5000美元用于汽车贷款、燃料、费用和维护

结果，这个家庭总共支付了45000美元的生活必需品，剩下的可自由支配收入只有25000美元（70000-45000美元）。一般来说，家庭或个人可以自由支配收入做两件事：储蓄或消费。

有时被称为“疯狂的钱”，可自由支配的收入可以花在你可能想要的所有东西上，但除了“与别人攀比”之外，可能并不真正需要什么。

可自由支配收入通常用于外出就餐、旅行、乘船、房车、投资以及其他数千项我们真正“生活中没有”的东西

一般规则是，在同一个家庭中，可支配收入应始终高于可自由支配收入，因为必要项目的成本尚未从可支配收入中扣除。

根据消费信贷报告机构益百利（Experian）的数据，美国家庭平均每年花费约28%的税前总收入超过12000美元用于非必需项目。

严格的底线

据美国人口普查局（U.S.Census Bureau）统计，2016年，美国普通家庭税前收入接近75000美元，但最终花掉了大部分。事实上，扣除所有税收、必要的商品和服务以及自由支配性购买支出后，美国家庭平均支出超过收入的90%。

从74664美元的税前年收入中减去所有税收和其他支出后，美国家庭平均剩下6863美元。然而，由于消费者债务（如信用卡和汽车贷款）支付的利息不会从税前收入中扣除，因此普通家庭用于储蓄或自由支配支出的金额通常远低于此。所以，小心塑料。

资料来源和进一步阅读

• “可支配收入（2018年）。”Investopedia.com
• “可自由支配收入（2018年）。”Investopedia.com
• “家庭收入：2017年”，美国人口普查局
• “经合组织更好的生活指数”，经济合作与发展组织
• “消费者支出数据”，益百利网站
• 帕托卡，乔希。”如何优化你的可支配收入，你应该如何利用它